Expte. Nº 7.456/21
VISTO:
El Presupuesto General de Gastos y Cálculo de Recursos para el año 2021, aprobado por Ordenanza N° 2751/2020 del 30 Diciembre de 2020, promulgada por Decreto Nº 2594/2020 de fecha 30 de Diciembre de 2020, y
CONSIDERANDO:
Que se ha determinado el superávit 2020 correspondiente a las rentas Especiales: Fondo de Equipamiento, Mantenimiento y Provisión de insumos para el área Salud (F.E.M.P.I.A.S.); $ 403.657,85 (Pesos cuatrocientos tres mil seiscientos cincuenta y siete con 85/100); Fondo Municipal Especial para Obras Públicas (F.M.E.O.P.) $ 293.847,98 (Pesos doscientos noventa y tres mil ochocientos cuarenta y siete con 98/100); Fondo Especial Aliviadores y Emisarios (F.E.A.E.) $ 418.465,38 (Pesos cuatrocientos dieciocho mil cuatrocientos sesenta y cinco con 38/100), y Fondo Especial Repavimentación y Bacheo (F.R.B.) $ 1.044.022,99 (Pesos un millón cuarenta y cuatro mil veintidós con 99/100), Fondo Seguridad, Salud y Educación (F.S.S.E.) $ 673.915,12 (Pesos seiscientos setenta y tres mil novecientos quince con 12/100); haciendo necesario efectuar los ajustes de las partidas presupuestarias correspondiente en cada caso.
Que el Decreto Provincial .Nº 1.184/20, mediante la cual se crea el “Plan Incluir”, destinado a la generación de obras de infraestructura estratégica, vinculadas a la mejora del hábitat, el equipamiento barrial, el saneamiento y el acceso a energías y aguas seguras; como también fortalecer las redes sociales provinciales que interactúan con los vecinos, a fin de priorizar en conjunto los problemas a resolver, abordando a las familias desde una perspectiva integral, asegurando el acceso a derechos fundamentales, destinando a nuestra ciudad la suma de $ 106.008.711,40 (Pesos ciento seis millones ocho mil setecientos once con 40/100, y lo establecido en la Ordenanza Municipal Nº 2.753/2020 en su Art. Primero se adhiere en todos sus términos al “Plan Incluir”, aprobado por Decreto Provincial Nº 1.184/20, con fecha 30 de Diciembre de 2020, que en el presupuesto 2021 se incluyó la suma de $ 100.000.000,00 (Pesos cien millones) lo que conlleva a ajustar el mismo por la suma de $ 6.008.711,40 (Pesos seis millones ocho mil setecientos once con 40/100).-
Que hubo un incremento en la proyección del ingreso del estimado del año 2021 en los Fondos Emergencia COVID por un monto de $ 24.000.000 (Pesos veinticuatro millones) según el cálculo establecido por el Departamento Tributario Municipal,
Que la Ordenanza Nº 2.585/2018 de fecha 13 de diciembre de 2018, autorizase a la contaduría General Municipal a incorporar los Saldos No Invertidos producidos por recursos afectados con fuente de financiamiento o recursos propios, al presupuesto que se encuentre vigente a tales actos. Una vez producido el cierre definitivo de las cuentas del ejercicio, se debe dictar el acto administrativo que posibilite la incorporación presupuestaria del remanente determinado y la ampliación compensada de las partidas de gastos que se prevén imputar.- El saldo no invertido surgirá como resultado de la confrontación entre los recursos ejecutados y los gastos devengados, el que deberá guardar una lógica relación con los saldos disponibles en caja y bancos, incluidas las inversiones financieras temporarias, si las hubiera, que conforme el cálculo de la Contaduría General Municipal, la Dirección de Centros de Tributo y la Tesorería General Municipal corresponde un monto de $ 23.154.333,83 (Pesos veintitrés millones ciento cincuenta y cuatro mil trescientos treinta y tres con 83/100).
Que el Acta Acuerdo de Paritarias Municipales para Municipios y Comunas de la Provincia de Santa Fe, de fecha 22 de marzo de 2021, suscripto en el ámbito de la Secretaría de Regiones, Municipios y Comunas de la Provincia de Santa Fe, que en el mismo se resolvió fijar un incremento del 35% sobre la política salarial vigente en cada jurisdicción.
Que de acuerdo con el último informe del Indec, en mayo la suba generalizada de los precios fue del 3,3% , cabe destacar que 2021 promedia un incremento del 4% mensual y acumula un 21,5% en cinco meses, razón por la cual los economistas esperan que la cifra anual ronde cerca del 50%. Que a los efectos de un mejor manejo administrativo y control presupuestario, y al mismo tiempo no entorpecer el normal desenvolvimiento de la actividad municipal es procedente ajustar el cálculo de recursos y gastos para el presente ejercicio.
Por todo ello, el Concejo Deliberante en uso de sus atribuciones sanciona la siguiente:
ORDENANZA Nº 2.805/2.021
ART.1°) Modifíquese el Presupuesto de Gastos vigente a la fecha, de la siguiente manera, en un todo de acuerdo con los considerandos del presente proyecto de Ordenanza:
PARTIDAS QUE SE MODIFICAN
EROGACIONES CON RENTAS GENERALES
EROGACIONES CORRIENTES
0.1.1/01.00.00.00 PERSONAL $ 55.100.000,00
0.1.1/02.00.00.00 BIENES Y SERVICIOS NO PERSONALES $ 166.917.468,54
0.1.1/04.00.00.00 TRANSFERENCIAS $ 8.740.383,30 230.757.851,84
EROGACIONES DE CAPITAL
0.1.2/06.00.00.00 BIENES DE CAPITAL $ 3.818.733,93
0.1.2/07.00.00.00 TRABAJOS PÚBLICOS $ 21.002.664,60 24.821.398,53
EROGACIONES CON RENTAS ESPECIALES
EROGACIONES CORRIENTES
2.1.1/01.00.00.00 PERSONAL $ 1.927.077,31
2.1.1/02.00.00.00 BIENES Y SERVICIOS NO PERSONALES $ 2.603.935,43 4.531.012,74
EROGACIONES DE CAPITAL
2.1.2/07.00.00.00 TRABAJOS PÚBLICOS $ 723.239,93 723.239,93
TOTAL PARTIDAS QUE SE MODIFICAN $ 260.833.503,04
ART.2°) Modifíquese el Presupuesto de Cálculos de Recursos vigente a la fecha, de la siguiente manera, en un todo de acuerdo con los considerandos del presente proyecto de Ordenanza:
PARTIDAS QUE SE MODIFICAN
RENTAS GENERALES
RECURSOS CORRIENTES
DE JURISDICCIÓN MUNICIPAL
0.1.1/01.00.00.00 TRIBUTARIOS DEL EJERCICIO $ 15.947.735.51
0.1.1/02.00.00.00 NO TRIBUTARIOS DEL EJERCICIO $ 31.679.844,01
0.1.1/03.00.00.00 TRIBUTARIOS EJERCICIOS ANTERIORES $ 124.521.910.02
0.1.1/04.00.00.00 NO TRIBUTARIOS EJERC. ANTERIORES $ 841.504,17 172.990.993,71
DE OTRAS JURISDICCIONES
0.1.2/01.00.00.00 COPARTICIPACION DEL EJERCICIO $ 27.812.504.73
0.1.2/02.00.00.00 COPARTICIPACION EJER. ANTERIORES $ 1.612.706,70 29.425.211,43
RENTAS GENERALES
RECURSOS CORRIENTES
DE OTRAS JURISDICCIONES
3.3.2/01.00.00.00.00 REMANENTE DE SALDOS NO INVERT. $23.154.333.83 23.154.333,83
FINANCIAMIENTO
DE OTRAS JURISDICCIONES
0.3.2/01.00.00.00APORTES NO REINTEGRABLES DEL EJERC. $30.008.711.40 30.008.711,40
RENTAS ESPECIALES
DE JURISDICCIÓN MUNICIPAL
2.1.1/01.00.00.00 TRIBUTARIOS DEL EJERCICIO $ 2.420.343,35
2.3.1/01.00.00.00 REMANENTES EJERC. ANTERIORES $ 2.833.909,32 5.254.252,67
TOTAL PARTIDAS QUE SE MODIFICAN $ 260.833.503,04
ART.3°) Fijase en la suma de $ 2.788.528.598,08 (Pesos dos mil setecientos ochenta y ocho millones quinientos veintiocho mil quinientos noventa y ocho con 08/100) el total de Erogaciones del Presupuesto de Gastos de la Administración Municipal para el año 2020, conforme al siguiente resumen:
| RENTAS GENERALES | RENTAS ESPECIALES | TOTAL | |
| EROGACIONES CORRIENTES | 2.297.421.204,27 | 68.505.873,22 | 2.365.927.077,49 |
| OPERACIÓN | 2.145.589.813,77 | 68.505.873,22 | 2.214.095.686,99 |
| Personal | 1.527.133.992,38 | 49.722.331,69 | 1.576.856.324,07 |
| Bs. Y Serv. No Pers. | 618.455.821,39 | 18.783.541,53 | 637.239.362,92 |
| INTERESES DE LA DEUDA | 5.154.280,74 | – | 5.154.280,74 |
| TRANSFERENCIAS | 47.732.109,76 | – | 47.732.109,76 |
| A CLASIFICAR | 50.000,00 | – | 50.000,00 |
| CONCEJO DELIBERANTE | 98.895.000,00 | – | 98.895.000,00 |
| EROGACIONES DE CAPITAL | 407.385.597,11 | 15.215.923,48 | 422.601.520,59 |
| INVERSION REAL | 407.160.597,11 | 15.215.923,48 | 422.376.520,59 |
| Bienes de Capital | 80.633.788,84 | – | 80.633.788,84 |
| Trabajos Públicos | 326.526.808,27 | 15.215.923,48 | 341.742.731,75 |
| BIENES PRE-EXISTENTES | 225.000,00 | – | 225.000,00 |
| INVERSION FINANCIERA | – | – | – |
| Aportes de Capital | – | – | – |
| Préstamos | – | – | – |
| TOTALES | 2.704.806.801,38 | 83.721.796,70 | 2.788.528.598,08 |
ART.4°) Estímase en la suma de $ 2.176.066.562,02 (Pesos dos mil ciento setenta y seis millones sesenta y seis mil quinientos sesenta y dos con 02/100) el Cálculo de Recursos destinado a atender las Erogaciones a que se refiere el Artículo N° 2, de acuerdo con la distribución, resumen que se indica a continuación:
| RENTAS GENERALES | RENTAS ESPECIALES | TOTAL | |
| RECURSOS CORRIENTES | 2.097.403.674,64 | 77.887.887,38 | 2.175.291.562,02 |
| JURISDICCION PROPIA | 1.215.045.555,86 | 77.887.887,38 | 1.292.933.443,24 |
| – | |||
| TRIBUTARIOS DEL EJERCICIO | 772.068.911,69 | 75.887.887,38 | 847.956.799,07 |
| Tasas y Derechos | 772.043.394,63 | 75.887.887,38 | 847.931.282,01 |
| Contribución de Mejoras | 25.517,06 | – | 25.517,06 |
| NO TRIBUTARIOS DEL EJERC. | 167.550.541,46 | 2.000.000,00 | 169.550.541,46 |
| TRIBUTARIOS EJERC.ANTER. | 265.651.106,23 | – | 265.651.106,23 |
| NO TRIBUTARIOS EJERC.ANTER. | 9.774.996,48 | – | 9.774.996,48 |
| DE OTRAS JURISDICCIONES | 882.358.118,78 | – | 882.358.118,78 |
| – | |||
| COPARTICIPACION DEL EJERCICIO | 824.278.968,99 | – | 824.278.968,99 |
| COPART.EJERC. ANTERIOR | 58.079.149,79 | – | 58.079.149,79 |
| RECURSOS DE CAPITAL | 775.000,00 | – | 775.000,00 |
| REEMBOLSO DE PRESTAMOS | – | – | – |
| VENTA ACTIVO FIJO | 775.000,00 | – | 775.000,00 |
| OTROS RECURSOS DE CAPITAL | – | – | – |
| – | |||
| TOTALES | 2.098.178.674,64 | 77.887.887,38 | 2.176.066.562,02 |
ART. 5°) Como consecuencia de lo establecido en los artículos precedentes estimase el siguiente Balance Preventivo:
TOTAL
I – TOTAL DE EROGACIONES S/ART. 3°
DEL PRESENTE Y 3° ORD. 2683/20 2.788.528.598,08
II – TOTAL DE RE CURSOS S/ART.2° 2.176.066.562,02
III – NECESIDAD DE FINANCIAMIENTO 341.031.766,76
ART. 6°) Estímase en la suma de $ 618.319.483,05 (Pesos seiscientos millones trescientos diecinueve mil cuatrocientos ochenta y tres mil con 05/100) el Financiamiento de la Administración Municipal, de acuerdo con la distribución que se indica a continuación:
| RENTAS GENERALES | RENTAS ESPECIALES | TOTAL | |
| FINANCIAMIENTO | |||
| APORTES NO REINTEGRABLES | 584.484.702,82 | – | 584.484.702,82 |
| Aportes no reintegrables provenientes del Estado Provincial | 254.470.572,66 | – | 254.470.572,66 |
| Aportes no reintegrables provenientes del Estado Nacional | 128.604.601,75 | – | 128.604.601,75 |
| Aportes no reintegrables provenientes del Fondo Federal Solidario | – | – | – |
| Aportes no reintegrables provenientes del Fondo para construcción de Obras Menores y Adquisición de Equipamientos y Rodados | 99.353.831,17 | – | 99.353.831,17 |
| Aportes no reintegrables Ejercicios Anteriores provenientes del Fondo para construcción de Obras Menores y Adquisición de Equipamientos y Rodados | 102.055.697,24 | 102.055.697,24 | |
| 2-USO DEL CREDITO | 615.266,75 | – | 615.266,75 |
| Aportes reintegrables provenientes del Estado Provincial o Nacional | – | – | – |
| Préstamos Bancarios | – | – | – |
| Préstamos Gobierno Provincial | 615.266,75 | – | 615.266,75 |
| Préstamos Gobierno Nacional | – | – | – |
| 3-ADELANTOS OTORGADOS A PROVEEDORES EN EJERCICIOS ANTERIORES | – | – | |
| 4-REMANENTE EJERCICIOS ANTERIORES Y SALDOS NO INVERTIDOS | 27.385.604,16 | 5.833.909,32 | 33.219.513,48 |
| 5-ANTICIPO DE TASAS, DERECHOS Y CONTRIBUC. | – | – | |
| TOTAL DE FINANCIAMIENTO | 612.485.573,73 | 5.833.909,32 | 618.319.483,05 |
I – NECESIDAD DE FINANCIAMIENTO 618.319.483,05
II- TOTAL DE FINANCIAMIENTO 618.319.483,05
RESULTADO PRESUPUESTO EQUILIBRADO
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ART. 7°) Manténgase en vigencia los Artículos 6, 7 y 8 de la Ordenanza Nº 2751/2020.-
ART.8°) Comuníquese, Publíquese, y Regístrese.
Dado en Sala de Sesiones del Concejo Deliberante, 5 de agosto de 2.021.